خدمات الامتثال والإبلاغ في موريشيوس

قد يُفضي التأخر في التقديم إلى غرامات مالية من هيئة الخدمات المالية أو هيئة إيرادات موريشيوس أو مسجّل الشركات. وفي الحالات الجسيمة، قد يُعلَّق ترخيص الكيان أو يُلغى. كما تترتب على التأخر الضريبي غرامات وفوائد بموجب قانون ضريبة الدخل 1995، وقد يُؤدي الإخلال المتكرر إلى شطب الكيان من السجل. نلتزم بتقاويم امتثال صارمة لضمان الوفاء بجميع المواعيد دون استثناء.

معيار الإبلاغ المشترك (CRS) هو المعيار العالمي لـ OECD للتبادل التلقائي لمعلومات الحسابات المالية بين إدارات الضرائب. تلتزم المؤسسات المالية الموريشيوسية وبعض الكيانات بتحديد الحسابات المالية التي يحتفظ بها المقيمون ضريبياً في الولايات القضائية المشاركة في CRS والإبلاغ عنها لهيئة إيرادات موريشيوس، التي تتبادل هذه المعلومات مع إدارات الضرائب الأجنبية المعنية سنوياً.

نعم. نحافظ على سياسات وإجراءات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب المتوافقة مع قانون الاستخبارات المالية ومكافحة غسل الأموال وإرشادات هيئة الخدمات المالية ذات الصلة. نُجري العناية الواجبة الجارية بالعملاء، ونُحدّث ملفات اعرف عميلك سنوياً، ونُشرف على المعاملات، ونُودع تقارير المعاملات المشبوهة لدى وحدة الاستخبارات المالية عند الاقتضاء. كما نُقدّم تدريباً على مكافحة غسل الأموال وتحديثات للسياسات مع تطور التشريعات والإرشادات.

يسري FATCA على المؤسسات المالية الموريشيوسية والكيانات التي تحتفظ بحسابات مالية للأشخاص الأمريكيين. بموجب الاتفاقية الحكومية الدولية بين موريشيوس والولايات المتحدة، يتعين على الكيانات الموريشيوسية المؤهَّلة تحديد أصحاب الحسابات الأمريكيين والإبلاغ عن معلومات حساباتهم سنوياً. نُقيّم التزامات إبلاغ FATCA لكل كيان وندير عملية الإبلاغ.

بموجب قانون الشركات 2001 ولوائح هيئة الخدمات المالية، يتعين على الكيانات الموريشيوسية الاحتفاظ بسجل دقيق للمالكين النفعيين — الأفراد الذين يملكون أو يسيطرون فعلياً على 20% أو أكثر من الكيان — والإبلاغ عن هذه المعلومات للجهة المختصة. يجب الإبلاغ الفوري عن أي تغيير في الملكية النفعية. نحتفظ بسجلات الملكية النفعية ونحدّثها ضمن خدمة الامتثال المقدَّمة منا.

نعم. نتولى بانتظام إدارة الامتثال من شركات إدارة أخرى أو فرق امتثال داخلية. نبدأ بمراجعة شاملة لتاريخ الامتثال والالتزامات الراهنة للكيان، ونُجري تحليل فجوات، ونُعالج أي بنود متأخرة، ونُنشئ تقويم امتثال مستقبلياً. ندير عملية الانتقال بالكامل لضمان الاستمرارية.

نضم وظيفة رصد تنظيمي مخصصة تتابع تعاميم هيئة الخدمات المالية، وتوجيهات هيئة إيرادات موريشيوس، والتعديلات التشريعية، والمستجدات الدولية بما فيها معايير OECD والاتحاد الأوروبي. نُقيّم الأثر على الكيانات العميلة ونُبلّغ بالإجراءات المطلوبة فوراً. تُبلَّغ التغييرات التنظيمية الجوهرية لجميع العملاء المتأثرين مع شرح للأثر العملي والخطوات اللازمة.

نعم. للشركات العالمية للأعمال (GBC) متطلبات امتثال أشمل من غيرها من أنواع الكيانات، انعكاساً لوضعها الترخيصي لدى هيئة الخدمات المالية. تشمل المتطلبات: تقديمات ربع سنوية وسنوية لهيئة الخدمات المالية، وملفات إثبات الجوهر الاقتصادي، وحسابات مدققة سنوية مُقدَّمة لهيئة الخدمات المالية، والامتثال الجاري لمكافحة غسل الأموال/اعرف عميلك، وتقارير CRS/FATCA عند الانطباق، والامتثال لإرشادات هيئة الخدمات المالية لمكافحة غسل الأموال. ندير جميع المتطلبات الخاصة بشركات GBC ضمن خدمة الامتثال الشاملة لدينا.