Регуляторная среда на Маврикии
Надёжный регуляторный надзор от FSC, Банка Маврикия и других органов.
Маврикий сформировал одну из наиболее авторитетных и признанных на международном уровне регуляторных сред в Африке и регионе Индийского океана. Это не случайность — последовательные правительства и регуляторы целенаправленно ставили во главу угла качество регулирования, международное соответствие и прозрачность как основополагающие принципы стратегии страны в качестве международного финансового центра. Двумя главными регуляторными органами являются Комиссия по финансовым услугам (FSC) и Банк Маврикия (BoM).
FSC, учреждённая в соответствии с Законом о финансовых услугах 2007 года, является независимым регулятором и надзорным органом для всех небанковских финансовых услуг на Маврикии — включая глобальный бизнес (лицензирование GBC), управление фондами, администрирование фондов, схемы коллективного инвестирования, страхование, операции с ценными бумагами, инвестиционное консультирование и прочие финансовые услуги. Банк Маврикия является центральным банком и пруденциальным регулятором банковского сектора. Совместно эти учреждения осуществляют надзор за сектором финансовых услуг, который обеспечивает примерно 12–15% ВВП Маврикия и занимает тысячи специалистов.
Регуляторная база Маврикия соответствует международным стандартам во всех ключевых областях. Страна соответствует стандартам ОЭСР в части прозрачности и обмена информацией, участвует в Общем стандарте отчётности (CRS) и FATCA, внедрила рекомендации ОЭСР по борьбе с размыванием налоговой базы и выводом прибыли (BEPS), а также является членом Группы по борьбе с отмыванием денег в Восточной и Южной Африке (ESAAMLG) — применяя рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма. Маврикий не включён в чёрные или серые списки ОЭСР, ЕС или FATF и признан ведущими международными организациями юрисдикцией, сотрудничающей в международных вопросах.
Правовая система представляет собой гибрид традиций общего права (английского) и гражданского права (французского), что создаёт привычную правовую среду для международного бизнеса обеих правовых традиций. Судебная система независима, а Тайный совет в Лондоне служит высшей апелляционной инстанцией.
Ключевые характеристики регуляторной среды на Маврикии
Комиссия по финансовым услугам (FSC)
Независимый уставный орган, ответственный за лицензирование, надзор и развитие небанковского сектора финансовых услуг. FSC осуществляет надзор за GBC, инвестиционными фондами, страхованием, рынками ценных бумаг и иными финансовыми операциями.
Банк Маврикия
Центральный банк и пруденциальный регулятор коммерческих банков, ответственный за денежно-кредитную политику, финансовую стабильность и регулирование платёжных систем. Обеспечивает исполнение Банковского закона 2004 года.
Соответствие требованиям ОЭСР и BEPS
Маврикий внедрил минимальные стандарты ОЭСР в рамках BEPS, включая Многостороннюю конвенцию (MLI), страновую отчётность (CbCR) и требования к экономическому присутствию для GBC.
Рекомендации FATF
Маврикий реализует рекомендации FATF по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма посредством Закона о финансовой разведке и противодействии отмыванию денег (FIAMLA) и соответствующих нормативных актов.
CRS и FATCA
Маврикий участвует в Общем стандарте отчётности (CRS) для автоматического обмена информацией о финансовых счетах и выполняет обязательства по FATCA в отношении владельцев счетов из США.
Гибридная правовая система
Уникальная правовая система, сочетающая традиции английского общего права и французского гражданского права, функционирующая на английском языке. Тайный совет (Лондон) является высшей апелляционной инстанцией, обеспечивая международно признанный апелляционный форум.
Безупречная репутация
Не включён ни в один чёрный список ОЭСР, ЕС или FATF. Неизменно признаётся кооперативной и соответствующей требованиям юрисдикцией. FSC активно взаимодействует с международными регуляторными органами.
Международное членство
Член ИОСКО (Международная организация комиссий по ценным бумагам), ESAAMLG, КОМЕСА, САДК, Африканского союза и Глобального форума по прозрачности и обмену информацией.
Как ориентироваться в регуляторной базе Маврикия
Регуляторное картирование
Мы определяем все регуляторные требования, применимые к вашей планируемой деятельности на Маврикии, включая соответствующую категорию лицензирования, применимое законодательство и надзор FSC или BoM.
Подача лицензионной заявки
Мы подготавливаем и подаём соответствующую лицензионную заявку в FSC или иной орган, прилагая исчерпывающий бизнес-план, документацию KYC, оценку соответствия требованиям для ключевого персонала и комплаенс-структуру.
Создание комплаенс-структуры
Мы разрабатываем внутренние комплаенс-политики и процедуры, включая процедуры ПОД/ФТ, политики KYC и надлежащей проверки, политики управления конфликтами интересов и рамки защиты данных.
Организация экономического присутствия
Мы обеспечиваем выполнение требований FSC к экономическому присутствию применительно к соответствующей категории лицензии — местное руководство, квалифицированные сотрудники, офисные помещения и достаточные расходы.
Регуляторная отчётность
Мы управляем всеми текущими регуляторными отчётами, включая ежегодные комплаенс-отчёты, финансовые отчёты, отчётность CRS/FATCA, отчёты о подозрительных операциях и уведомления о существенных изменениях.
Взаимодействие с регуляторами
Мы выступаем вашим основным интерфейсом взаимодействия с FSC и иными регуляторными органами по всем текущим комплаенс-вопросам, запросам, проверкам и уведомлениям.
Требования для ведения деятельности в регуляторной среде Маврикия
- Описание планируемой лицензируемой деятельности и бизнес-модели
- Бизнес-план с прогнозами доходов и описанием операционной деятельности
- Документация KYC и по надлежащей проверке для всего ключевого персонала и бенефициарных владельцев
- Проект комплаенс-руководства, охватывающего ПОД/ФТ, KYC и конфликты интересов
- Подтверждение организации экономического присутствия
- Сведения о структуре корпоративного управления
- Подтверждение минимального регуляторного капитала (при наличии требования)
- Сведения о предполагаемом аудиторе и сотруднике по комплаенсу
Frequently Asked Questions About Регуляторная среда на Маврикии
Включён ли Маврикий в чёрный список ОЭСР или ЕС?
Нет. Маврикий не включён ни в один чёрный или серый список ОЭСР, ЕС или FATF. Он признан кооперативной юрисдикцией, соответствующей международным стандартам прозрачности, обмена информацией и противодействия отмыванию денег. Маврикий активно взаимодействует с международными регуляторными органами для поддержания своей безупречной репутации.
Какие виды деятельности требуют лицензии FSC?
Виды деятельности, требующие лицензии FSC, включают: глобальный бизнес (GBC), управление фондами, администрирование фондов, деятельность схем коллективного инвестирования, страхование, перестрахование, операции с ценными бумагами, инвестиционное консультирование, кредитное финансирование и иные установленные финансовые услуги. Мы консультируем по вопросу о том, требует ли ваша планируемая деятельность лицензирования.
Каковы типичные сроки лицензирования FSC?
Лицензирование GBC, как правило, занимает 2–4 недели при наличии полного и надлежащим образом оформленного пакета документов. Лицензии на управление фондами и их администрирование оформляются за 6–12 недель. Лицензии на страхование и иные специализированные виды деятельности могут потребовать больше времени. Заявки с неполным пакетом документов или сложными структурами рассматриваются дольше.
Участвует ли Маврикий в автоматическом обмене информацией?
Да. Маврикий участвует в Общем стандарте отчётности (CRS) — механизме ОЭСР для автоматического обмена информацией о финансовых счетах между юрисдикциями. Страна также заключила соглашения FATCA с Соединёнными Штатами. Маврикий обменивается информацией со всеми юрисдикциями, участвующими в CRS.
Каковы обязательства компаний на Маврикии в сфере ПОД/ФТ?
Все компании, оказывающие финансовые услуги, обязаны реализовывать комплексные программы ПОД/ФТ в соответствии с FIAMLA. Это включает надлежащую проверку клиентов (KYC), постоянный мониторинг транзакций, сообщение о подозрительных операциях в Подразделение финансовой разведки (FIU), ведение документации и обучение сотрудников.
Является ли судебная система Маврикия независимой?
Да. На Маврикии действует конституционно независимая судебная система. Верховный суд является высшей судебной инстанцией страны, а Тайный совет Соединённого Королевства выступает конечной апелляционной инстанцией. Это обеспечивает международным контрагентам уверенность в исполнимости договоров и беспристрастности разрешения споров.